AI Payroll Finanzwesen. 85% Zero-Touch. BaFin-compliant.
Tarif, AT, Risk Taker, Trading, Sales. Fünf Regime. Eine Abrechnung.
Der AI Agent klassifiziert Vergütungsregime, Bonus-Cap und Deferral-Split. Die Berechnung läuft durch deterministische Regelwerke. Der Mensch bleibt, wo BaFin-Meldepflicht oder InstitutsVergV es verlangen.
Vergütungsregime parallel
Zero-Touch-Quote
Bonus-Deferral-Zeitraum
Hohe Regelkomplexität
InstitutsVergV, MaRisk BTO 2.2, MiFID II. Zero-Touch: Gosign-Simulationsmodell.
Was der Agent klassifiziert
Fünf Regime, ein Agent
Fünf Vergütungsregime, Bonus-Caps, Deferral über Jahre, Malus/Clawback rückwirkend, BaFin-Meldepflicht. Sie kennen die Komplexität. So löst der AI Agent sie:
5 Vergütungsregime parallel
Tarif, AT, Risk Taker, Trading, Sales/Advisory - jedes Regime mit eigener Berechnungslogik. Der AI Agent erkennt die korrekte Zuordnung aus Vertragsdaten, Funktion und Gesamtvergütung. Bei Regime-Wechsel im Karriereverlauf: automatische Umstellung aller Berechnungsparameter.
Bonus-Deferral über 4-5 Jahre
40-60% der variablen Vergütung gestreckt, aufgeteilt in Aktien- und Cash-Komponenten, bis zu 20 parallele Tranchen. Der AI Agent verwaltet jede Tranche mit eigenem Vesting-Datum und prüft den Bonus-Cap (100% Fix, 200% mit HV-Beschluss) automatisch gegen die InstitutsVergV.
Malus/Clawback rückwirkend
Rückforderung über 5-7 Jahre bei Compliance-Verstößen oder Risikoereignissen. Der AI Agent erkennt relevante Ereignisse aus internen Meldungen und bereitet den Fall auf. Die Entscheidung trifft immer ein Mensch - die BaFin sieht persönliche Haftung der Vergütungsverantwortlichen vor.
MaRisk Trading-Pflichten
10 zusammenhängende Pflicht-Urlaubstage pro Jahr, kein Splitting. Der AI Agent prüft automatisch, ob der Urlaubsblock eingehalten wird, und eskaliert rechtzeitig an HR. Keine manuelle Kalenderprüfung, kein Übersehen von Pflichtfristen.
BaFin-Meldepflichten
Jährliche Vergütungsmeldung mit Risk-Taker-Vergütungen, Deferral-Ständen, Malus/Clawback-Ereignissen. Das Regelwerk erzeugt die Meldedaten automatisch aus den Abrechnungsdaten. Dazu MiFID II-Prüfung: variable Komponenten nachweisbar an Kundenqualität gekoppelt.
Eine Finanz-Abrechnung. 30 bis 60 Mikro-Entscheidungen.
Ein Risk Taker in einer Universalbank. Der Payroll Decision Layer zerlegt seine Abrechnung in einzelne Entscheidungsschritte:
| Schritt | Entscheidung | Entscheider | Begründung |
|---|---|---|---|
| 1 | Vergütungsregime klassifizieren | AI Agent | Agent erkennt: Tarif (TG 1-9), AT, Risk Taker, Trading oder Sales/Advisory aus Vertragsdaten |
| 2 | Risk-Taker-Status prüfen | AI Agent | EUR 500.000 Schwelle prüfen, EBA-Identifikation gegen Funktionskatalog abgleichen |
| 3 | Fixgehalt berechnen | Tarifvertrag/Vertrag | Tarif: TG-Lookup aus Tariftabelle. AT: individuelle Vereinbarung aus Vertragsdaten |
| 4 | Variable Vergütung berechnen | Regelwerk | Performance-Bewertung, Bonus-Cap 100% Fixgehalt (200% mit HV-Beschluss) |
| 5 | Deferral-Split berechnen | Regelwerk | 40-60% über 4-5 Jahre, Aufteilung in Aktien- und Cash-Komponenten, Vesting-Termine |
| 6 | Malus-Prüfung durchführen | KI erkennt, Mensch entscheidet | KI erkennt Compliance-Verstöße zuverlässiger. Aber Malus-Entscheidungen haben persönliche Haftungsfolgen - BetrVG und BaFin erfordern menschliche Verantwortung |
| 7 | MaRisk-Urlaubsblock prüfen | Regelwerk | 10 zusammenhängende Urlaubstage pro Jahr, Vertretungsregelung, Eskalation bei Nichterfüllung |
| 8 | SV-Beiträge berechnen | Regelwerk | BBG-Prüfung, Zusatzversorgung, betriebliche Altersvorsorge |
| 9 | BaFin-Meldedaten erzeugen | Regelwerk | Jährliche Vergütungsmeldung: Risk-Taker-Daten, Deferral-Stände, Clawback-Ereignisse |
| 10 | Buchungssätze erzeugen | Regelwerk | FI/CO-Kontierung, Multi-Entity-Buchung, Deferral-Rückstellungen - deterministisch |
Simulation
Durchgerechnet für Finanz-Volumina
Wir haben den Payroll Decision Layer mit realistischen Finanzwesen-Parametern konfiguriert und durchgerechnet. InstitutsVergV, MaRisk, MiFID II, fünf Vergütungsregime, Deferral-Zeiträume über Jahre.
Simulationsparameter
| Mitarbeiter | 2.000 bis 30.000+ (Front Office, Middle Office, Back Office) |
| Vergütungsregime | 5 parallel: Tarif (TG 1-9), AT, Risk Taker, Trading, Sales/Advisory |
| Risk-Taker-Schwelle | EUR 500.000 Gesamtvergütung, EBA-Identifikation |
| Bonus-Cap | 100% Fixgehalt (200% mit Hauptversammlungsbeschluss) |
| Deferral | 40-60% über 4-5 Jahre, Aktien/Cash-Split |
| Malus/Clawback | 5-7 Jahre Rückforderungszeitraum |
Vorher / Nachher
| Dimension | Manuell | Decision Layer |
|---|---|---|
| Fehlerquote | 1-8% (APA) | < 0,1% |
| Zero-Touch-Quote | 0% | 85% |
| Deferral-Verwaltung | Excel, fehleranfällig | Automatisiert, versioniert |
| Risk-Taker-Identifikation | Jährlich manuell | Kontinuierlich, automatisch |
| BaFin-Meldung | Wochen (manuelle Aufbereitung) | < 24h (automatisch erzeugt) |
| Audit-Readiness | Manuell rekonstruiert | Automatisch erzeugt |
APA: American Payroll Association. InstitutsVergV 2017, MaRisk 2023, MiFID II. Simulationsergebnisse: Gosign-Modellrechnung.
In der Simulation erreicht der Decision Layer eine Zero-Touch-Quote von 85%. Die verbleibenden 15% sind echte Ausnahmen: Risk-Taker-Grenzfälle, Malus-Entscheidungen, Regime-Wechsel bei Funktionsänderungen. Für die 85% liegt eine vollständige, prüfungssichere Entscheidungsakte vor.
Architektur und Implementierung
Der Payroll Decision Layer läuft vollständig in Ihrer Infrastruktur. Für das Finanzwesen bedeutet das: Anbindung an Kernbanksysteme, Verarbeitung von Risk-Taker-Identifikation, regulatorische Regelwerke für InstitutsVergV und MaRisk, und durchgängiger Audit Trail bis SAP HCM. Typische Pilotprojekte starten innerhalb von 3 Monaten mit einem Vergütungsregime und einer Personalgruppe.
Vertiefung im Agent Briefing (Gosign Magazin)
Unsere Fachartikel-Serie für Entscheider, die AI Agents im Unternehmen einführen.
Payroll Decision Layer in anderen Branchen
Jede Branche hat eigene Tarifverträge, eigene Zuschlagsregeln und eigene Komplexitätstreiber. Der Decision Layer ist derselbe. Die Konfiguration ist branchenspezifisch.
Chemie
169 Grundvergütungssätze (13 Bezirke x 13 Gruppen), Schichtzuschläge, Zukunftsbetrag
Aviation
3 Gewerkschaften, 14-18 Tarifverträge, EASA FTL, Cockpit-Seniorität bis Stufe 23
Handel
576 Grundsätze (16 Länder x 6 Gruppen x 6 Stufen), 64% Teilzeit, Saison-Peaks
Häufige Fragen zur Finanzwesen-Konfiguration
Wie unterscheidet der Decision Layer zwischen fünf Vergütungsregimen?
Der AI Agent klassifiziert jeden Mitarbeiter anhand von Vertragsdaten, Funktion und Gesamtvergütung in eines der fünf Regime: Tarif (TG 1-9), AT, Risk Taker, Trading oder Sales/Advisory. Die Klassifikation erfolgt automatisch aus dem Personalstamm. Bei Funktionswechsel wird das Regime automatisch neu bestimmt - mit vollständigem Audit Trail.
Wie funktioniert die Bonus-Deferral-Berechnung nach InstitutsVergV?
Der Bonus-Cap wird regelbasiert geprüft: 100% des Fixgehalts als Obergrenze, 200% bei Hauptversammlungsbeschluss. Für Risk Taker berechnet das Regelwerk den Deferral-Split: 40-60% der variablen Vergütung werden über 4-5 Jahre gestreckt, aufgeteilt in Aktien- und Cash-Komponenten. Jede Tranche hat ein eigenes Vesting-Datum und eine eigene Malus-Prüfung.
Wie wird der Risk-Taker-Status ermittelt?
Der AI Agent prüft zwei Kriterien: Gesamtvergütung über EUR 500.000 und funktionale Identifikation nach EBA-Guidelines. Bei Grenzfällen (knapp unter der Schwelle, Funktionswechsel) eskaliert der Decision Layer an einen Compliance-Verantwortlichen. Der Mensch entscheidet, weil die BaFin bei Fehlklassifikation persönliche Haftung vorsieht.
Wie werden Malus- und Clawback-Fälle behandelt?
Der AI Agent erkennt Compliance-Verstöße und Risikoereignisse aus internen Meldungen. Das Regelwerk berechnet die betroffenen Deferral-Tranchen. Aber die Entscheidung, ob ein Malus oder Clawback ausgelöst wird, trifft immer ein Mensch. Der Grund: Rückforderungen über 5-7 Jahre haben arbeitsrechtliche und haftungsrechtliche Konsequenzen, die eine maschinelle Entscheidung nicht verantworten kann.
Wie stellt der Decision Layer die BaFin-Meldepflicht sicher?
Das Regelwerk erzeugt automatisch die jährliche Vergütungsmeldung aus den Abrechnungsdaten. Alle Risk-Taker-Vergütungen, Deferral-Stände und Clawback-Ereignisse werden strukturiert aufbereitet. Der AI Agent klassifiziert die Meldepflicht pro Mitarbeiter. Das Ergebnis ist ein prüfungsfertiger Datensatz, der direkt an die BaFin übermittelt werden kann.
Ist das System betriebsratsfähig?
Ja. BetrVG § 87 Abs. 1 Nr. 10 gibt dem Betriebsrat Mitbestimmungsrecht bei Entlohnungsgrundsätzen. Der Payroll Decision Layer macht das Regelwerk einsehbar, Entscheidungen nachvollziehbar und Reports pseudonymisiert. Die KI klassifiziert Sachverhalte, berechnet aber keine Gehälter - das tun deterministische Regelwerke. Der Betriebsrat kann jede Entscheidung nachvollziehen.
Lassen Sie uns rechnen.
30 Minuten. Ihre Vergütungsregime, Ihre Deferral-Regeln, Ihr Ergebnis. Wir konfigurieren den Decision Layer mit Ihren realen Parametern.
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